Отчетность субъектов рынка микрофинансирования

Актуальная информация

Размещена новая версия Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащая отчетность для микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний — версия 1.2.99.6 от 2 марта 2020 года (далее – Программа — анкета). В данной версии Программы-анкеты добавлена форма для представления бухгалтерской (финансовой) отчетности для некоммерческих организаций.

Данная версия может быть установлена и использоваться одновременно с иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов.

Замечания и предложения по функционированию Программы-анкеты предлагаем направлять по электронной почте на адрес: [email protected]

Обновлены версии Программы-анкеты для подготовки электронного документа, содержащего отчетность:

МФО – версия 1.2.96.9 от 30.01.2020. (Скачать)

  • Удалены разделы «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 13.01.2017 № 4263-У)» и «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 09.07.2015 № 3719-У)» в связи с тем, что для направления в Банк России Отчетности об операциях с денежными средствами необходимо использовать специальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащую Отчетность об операциях с денежными средствами версия (0.0.0.40 от 24 января 2020 года).Данная версия Программы-анкеты включает следующие изменения:
  • КПК – версия 1.2.96.7 от 30.01.2020. (Скачать)

  • В разделе «ОКУД0420821_Отчет О Персональном Составе КПК 2_16_3_1» в поле «Отчетный год» добавлен – 2020 г.;
  • Удален раздел «Ответ на запрос (предписание)» в связи с тем, что для направления в Банк России ответов на запросы (предписания) необходимо использовать специальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов для направления в БР ответов на запросы (предписания) версия (0.0.0.30 от 30.01.2020).Данная версия Программы-анкеты включает следующие изменения:
  • СКПК – версия 1.2.96.6 от 30.01.2020. (Скачать)

  • В разделе «ОКУД0420817_Отчет О Персональном Составе Рук Органов СельхозКПК_2_16_3_1» в поле «Отчетный год» добавлен – 2020 г.;
  • Удалены разделы «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 13.01.2017 № 4263-У)» и «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 09.07.2015 № 3719-У)» в связи с тем, что для направления в Банк России Отчетности об операциях с денежными средствами необходимо использовать специальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащую Отчетность об операциях с денежными средствами версия (0.0.0.40 от 24 января 2020 года);
  • ЖНК – версия 1.2.90.7 30.01.2020. (Скачать)

    Данная версия Программы-анкеты включает следующие изменения:

    • СРО КПК в отношении своих членов – версия 1.2.95.7 от 30.01.2020. (Скачать)

    • В разделе «ОКУД0420821_ОтчетОПерсональномСоставе КПК_2_16_3_1» в поле «Отчетный год» добавлен – 2020 г.;
    • Ломбардов – версия 1.2.99.3 от 30.01.2020. (Скачать)

    • Удалены разделы «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 13.01.2017 № 4263-У)» и «Отчетность об операциях с денежными средствами (Указание Банка России от 09.07.2015 № 3719-У)» в связи с тем, что для направления в Банк России Отчетности об операциях с денежными средствами необходимо использовать специальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащую Отчетность об операциях с денежными средствами версия (0.0.0.40 от 24 января 2020 года).
    • Специальная версия Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащая Отчетность об операциях с денежными средствами версия (0.0.0.40 от 24 января 2020 года), может быть установлена и использоваться одновременно с иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов.

      Специальная версия Программы-анкеты подготовки электронных документов для направления в БР ответов на запросы (предписания) версия (0.0.0.30 от 30.01.2020) может быть установлена и использоваться одновременно с иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов.

      Размещена специальная версия Программы-анкеты подготовки электронных документов, содержащая Отчетность об операциях с денежными средствами — версия 0.0.0.40 от 24 января 2020 года (далее – Программа-анкета). Данная версия Программы-анкеты предназначена исключительно для подготовки Отчетности об операциях с денежными средствами и может быть установлена и использоваться одновременно с иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов.

      Обращаем внимание! Для направления в Банк России Отчетности об операциях с денежными средствами необходимо использовать только данную версию Программы-анкеты.

      Обновлена версия Программы-анкеты для подготовки электронного документа, содержащего отчетность ломбардов – версия 1.2.99.3 от 9 января 2020 (далее – Программа-анкета). Обновленная версия Программы-анкеты включает следующие изменения:

      1. В разделе «ОКУД0420890_ОтчетОДеятельностиЛомбарда30Дней» в поле «по состоянию на» добавлена дата – 31 декабря 2017 г.;
      2. Удален раздел «Ответ на запрос (предписание)» в связи с тем, что для направления в Банк России ответов на запросы (предписания) необходимо использовать специальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов для направления в БР ответов на запросы (предписания) версия (0.0.0.30 от 10.10.2017).
      3. Обновленная версия Программы-анкеты доступна для загрузки в разделе «Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / Отчетность субъектов рынка микрофинансирования / Программы для работы с электронными документами / Программа подготовки электронных документов (программа-анкета)» и в Личном кабинете участника финансового рынка.

        Для переустановки обновленной версии необходимо удалить с Вашего компьютера ранее установленную версию Программы-анкеты (Пуск — Панель управления — Программы и компоненты) и только после этого переустановить обновленную.

        Обращаем внимание! Специальная версия Программы-анкеты подготовки электронных документов для направления в БР ответов на запросы (предписания) версия (0.0.0.30 от 10.10.2017) может быть установлена и использоваться одновременно с иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов.

        Опубликована новая версия Программы–анкеты подготовки электронных документов версия 2.16.3 сборка 1.2.98.6 от 11.10.2017 (далее – новая версия), содержащая формы отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, представляемых в соответствии с Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее – Указание № 4383-У).

        Новая версия доступна для загрузки в разделе «Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / Отчетность субъектов рынка микрофинансирования / Программы для работы с электронными документами / Программа подготовки электронных документов (программа-анкета)» и в Личном кабинете участника финансового рынка.

        Для установки новой версии Программы-анкеты необходимо удалить со своего компьютера ранее установленную предыдущую версию Программы-анкеты по Указанию № 4383-У (версия 2.16.3 сборка 1.2.98.1 от 01.09.2017) (Пуск-Панель управления-Программы и компоненты) и только после этого устанавливать новую версию.

        С иными версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов новая версия Программы-анкеты может быть установлена и использоваться одновременно.

        Опубликована новая версия Программы–анкеты подготовки электронных документов версия 2.16.3 сборка 1.2.98.1 от 01.09.2017 (далее – новая версия), содержащая формы отчетности микрофинансовой организации, представляемые в соответствии с Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее – Указание № 4383-У).

        В новую версию добавлены следующие отчеты:

      4. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании (код формы по ОКУД 0420840);
      5. Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (код формы по ОКУД 0420841).
      6. Для установки новой версии Программы-анкеты необходимо удалить со своего компьютера ранее установленную предыдущую версию Программы-анкеты по Указанию № 4383-У (версия 2.16.3 сборка 1.2.97.9 от 21.08.2017) (Пуск-Панель управления-Программы и компоненты) и только после этого устанавливать новую версию. Другие версии Программы-анкеты удалять не нужно, новая версия может быть установлена и использована одновременно с версиями программы-анкеты подготовки электронных документов по другим Указаниям Банка России.

        О размещении остальных форм отчетности микрофинансовых организаций по Указанию 4383-У будет сообщено дополнительно на официальном сайте Банка России в соответствующих разделах и в Личном кабинете участника финансового рынка.

        С 22 августа 2017 года вступает в силу Указание Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее – Указание № 4383-У).

        Микрофинансовые компании представляют отчетность в Банк России в соответствии с Указанием № 4383-У начиная с отчетности за август 2017 года.

        Новая версия Программы–анкеты подготовки электронных документов версия 2.16.3 сборка 1.2.97.9 от 21.08.2017, содержащая формы отчетности микрофинансовой компании, представляемые в соответствии с Указанием
        № 4383-У на нерегулярной основе:

        Отчет микрофинансовой компании об аудиторской организации (аудиторе) (код формы по ОКУД 0420849);

        Отчет об утверждении уполномоченным органом микрофинансовой компании повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) (код формы по ОКУД 0420848);

        Отчет о лицах, которым микрофинансовой компанией поручено проведение идентификации (код формы по ОКУД 0420839),
        доступна для загрузки в разделе «Финансовые рынки / Личные кабинеты и отчетность / Отчетность субъектов рынка микрофинансирования / Программы для работы с электронными документами / Программа подготовки электронных документов (программа-анкета)» и в Личном кабинете участника финансового рынка.

        Данная версия может быть установлена и использована одновременно с другими версиями программы-анкеты подготовки электронных документов.

        С 11 июля 2016 года вступает в силу Указание Банка России от 25.05.2016 № 4024-У «О форме, сроках и порядке составления и представления в Банк России саморегулируемой организацией кредитных потребительских кооперативов сведений об осуществлении контроля за деятельностью членов саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов в части соблюдения ими требований законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положений их уставов, правил и стандартов саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов (далее – Указание № 4024-У), подготовленное взамен Указания Банка России от 05.08.2014 № 3357-У «О порядке направления саморегулируемой организацией кредитных потребительских кооперативов сведений об осуществлении контроля за деятельностью своих членов в части соблюдения ими требований законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положений их уставов, правил и стандартов саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 3357-У). В связи с тем, что Указание № 4024-У вступило в силу в период сдачи отчетности за полугодие 2016 года, саморегулируемые организации кредитных потребительских кооперативов (далее — саморегулируемая организация) представляют отчетность в Банк России по данному указанию начиная с отчетности за 9 месяцев 2016 года. Отчетность саморегулируемых организаций, представляемая в Банк России за полугодие квартал 2016 года, составляется в соответствии с Указанием № 3357-У.

        О размещении новой версии Программы – анкеты подготовки электронных документов отчетности по Указанию № 4024-У будет сообщено дополнительно на официальном сайте Банка России в соответствующих разделах участника финансового рынка.

        В связи с получением Банком России нового квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи на официальном сайте Банка России опубликован новый сертификат открытого ключа, который доступен по ссылке: http://lk.fcsm.ru/Content/EncryptOpenCert.zip

        Банк России рекомендует при отправлении ответов на запросы и предписания, а также уведомлений использовать процедуру шифрования отправляемого пакета.

        В случае возникновения вопросов, связанных с процедурой шифрования, необходимо обращаться в службу информационной поддержки личного кабинета участника финансового рынка.

        Календарь отчетности на декабрь 2020 г.

        Отчетность для МФО, КПК, ломбардов

        Календарь отчетности
        на ноябрь 2020 г.

        НФО:

        При формировании отчетности об операциях с денежными средствами в Банк России, руководствуются:

      7. Указанием Банка России от 13 января 2017 г. N 4263-У
        «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами»
        С учетом изменений от 05.05.2020 г.
      8. Напоминаем, что

        С 1 июля 2020 года вступило в силу большое количество изменений, касающихся применения ККТ при расчетах, например при предоставлении и погашении займов для оплаты товаров, работ, услуг, включая осуществление ломбардами кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и деятельности по хранению вещей.

        Обратите внимание!

        С 1 октября 2020 года микрофинансовые и микрокредитные компании при принятии решения о предоставлении потребительского займа от 10 000 рублей обязаны рассчитывать значения показателя долговой нагрузки (ПДН) по каждому заемщику для использования в расчете норматива достаточности собственных средств (НМФК1 и НМКК1).

        Микрофинансовым компаниям начиная с отчетности за октябрь 2020 г., а микрокредитным компаниям, начиная с отчетности за 2020 год, необходимо рассчитывать нормативы в соответствии с Указаниями:

        №5114-У «Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов»

        и №5115-У «Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций».

        Календарь отчетности
        на декабрь 2020 г.

        Отчетность в Фонды:

        16 декабря 2020

        СЗВ–М за ноябрь 2020 г.

        Ежемесячная отчетность в Банк России (МФО, КПК и Ломбарды):

        20 декабря 2020

        Отчет об операциях с денежными средствами НФО за ноябрь 2020 г.

        Ежеквартальная отчетность в Банк России (МФО, КПК и Ломбарды):

        Отчетность в Банк России о деятельности МФК:

        04 декабря 2020

        Отчет о деятельности МФК за октябрь 2020 г.

        «Акцепт group» — федеральная консалтинговая компания в сфере микрофинансирования, поможем создать, открыть и зарегистрировать микрофинансовую организацию (МФО), микрофинансовую компанию (МФК), микрокредитную компанию (МКК), кредитный потребительский кооператив (КПК), ломбард. Регистрация и создание микрофинансовой организации (МФО), микрофинансовой компании (МФК), микрокредитной компании (МКК), кредитного потребительского кооператива (КПК), ломбарда с помощью нашей компании — 100% результат. Поможем подготовить, составить и сформировать отчет в Банк России (ЦБ РФ) и сдать отчетность в контролирующие органы микрофинансовой организации (МФО), микрофинансовой компании (МФК), микрокредитной кмипании (МКК), кредитного потребительского кооператива (КПК), ломбарда. В нашей компании можно пройти целевой инструктаж ПОД/ФТ онлайн и получить новые и актуальные правила внутреннего контроля ПОД/ФТ. Подготовка и обучение кредитных менеджеров и бухгалтеров микрофинансовой организации (МФО (МФК/МКК)), кредитного потребительского кооператива (КПК), ломбарда. Поможем пройти проверку Банка России (ЦБ РФ) и составить ответ на предписание контролирующих органов микрофинансовой организации (МФО (МФК/МКК)), кредитного потребительского кооператива (КПК), ломбарда.

        Отчетность мфо за 2020 год

        Микрофинансовые организации начали сдавать отчетность в СРО: первые результаты

        23 Сен.2020 — 10:53

        В текущем году в деятельность микрофинансовых организаций (МФО) внесено немало значимых изменений. Одно из них – постепенная передача Банком России функций по сбору отчетности МФО в саморегулируемые организации (СРО). В тестовом режиме участники рынка сдали в СРО отчетность за первое полугодие 2020 года.

        О том, насколько к этому оказались готовы МФО, какие проблемы выявлены в тестовый период, и на что микрофинансистам стоит обратить внимание, рассказал Даут Хайруллин, председатель Совета Союза СРО МФО «Единство».

        По результатам нескольких отчетных периодов, 100%-й сдачи отчетности от членов СРО МФО «Единство» не зафиксировано. Однако требование выполнили около 80% членов СРО, и этот показатель был высоко оценен на рабочей встрече в профильном Департаменте Банка России по микрофинансовому рынку.

        Несмотря на то, что не все компании предоставляли отчетность в СРО по первому требованию (кому-то приходилось напоминать, высылать пояснительные записки от Департамента), позже многие члены СРО почувствовали пользу и восприняли предварительную сдачу отчетности в саморегулируемую организацию как бесплатный аудит перед сдачей отчетности в ЦБ РФ. СРО при проверке отчетности указывает на ошибки, если они имеются, исправляет их. Таким образом, МФО отправляет регулятору уже исправленный отчет.

        Микрофинансовые организации, состоящие в СРО «Единство», обязаны предоставить Союзу отчет о своей деятельности не позднее 10 дней до последнего срока направления в Банк России.

        Даут Хайруллин добавил, что пока еще требования к отчетности проходят обкатку, доработку со стороны регулятора, поэтому нельзя утверждать, что после проверки СРО ЦБ РФ не найдет в отчете ошибок. Однако даже сейчас, практически еще в тестовом режиме, контролеры СРО отмечают значительное количество ошибок и несоответствий.

        Доля ошибок в представленных МФО отчетах

        Согласно срокам сдачи отчетности в СРО МФО «Единство», получены отчеты о микрофинансовой деятельности от 488 организаций, что соответствует 63% от общего количества состоящих в реестре СРО членов.

        Из числа отчетов присланных в указанный срок, было выявлено 393 нарушения контрольных соотношений, так называемых триггеров, или 80% от общего числа полученных отчетов. В ходе контрольных мероприятий исправлено 241 нарушение.

        Из общего же числа полученных СРО отчетов картина следующая:

        По состоянию на 31 июля 2020 года, за первое полугодие в СРО «Единство» направлены отчеты о микрофинансовой деятельности 614 микрофинансовых организаций, что составляет 79% от общего количества состоящих в реестре СРО. Было выявлено 568 нарушений контрольных соотношений.

        Основные ошибки, допущенные в отчетах

        Наиболее часто повторяющиеся нарушения причинно-следственных связей и ошибки приведены в представленных ниже графике и таблице:

        Лицам, отвечающим за составление отчетности в МФО, следует внимательнее следить за правильностью заполнения строк, т. к. отчеты в ЦБ РФ проверяют боты и отсутствие запятой или орфографические ошибки воспринимаются как существенная ошибка и отчет получается некорректным.

        «Уважаемые коллеги, воспринимайте, пожалуйста, данную инициативу стойко и с пониманием. Поверьте, для нас это тоже дополнительная и колоссальная нагрузка, но раз того требует текущая обстановка, значит это надо выполнять» – обратился Даут Хайруллин к членам СРО.

        Непотопляемые: МФО продолжают работать даже после исключения из реестра

        За первое полугодие 2020 года более 300 МФО были лишены права выдавать займы. Однако не все из них сразу же свернули свою деятельность, некоторые продолжили спокойно работать. Такие результаты были получены Zaim.com в ходе телефонного опроса микрофинансовых организаций, которые были исключены из реестра в период с января по июнь 2020 года, по методу «тайный покупатель».

        Чем занимаются МФО после исключения из реестра

        Аналитики Zaim.com выявили, что 13% компаний, исключенных из реестра в первом полугодии 2020 года, продолжают выдавать займы. 4% делают это на легальных основаниях, но под другим юридическим лицом (состоящим в реестре ЦБ), другие 9% — работают нелегально.

        До 41% компаний мы дозвониться не смогли, у четверти вообще не смогли найти номера телефона.

        21% организаций при телефонном разговоре заявили, что займы не выдают. Стоит отметить, что в одной компании сначала ответили, что деньги в долг взять можно, однако посовещавшись с кем-то, менеджер заявил, что «в кассе денег нет и вообще они теперь не работают». Скорее всего, эта компания продолжает работать, но «со своими» клиентами.

        В другой компании заметили, что пока займы не выдают, но в сентябре снова начнут работать. Интересно, это будет та же компания (без разрешения на работу на рынке микрофинансирования) или другая, легальная? Может быть, собственники надеются снова попасть в реестр или открыть новую МФО? Пока непонятно.

        Рис. 1 Результаты телефонного опроса МФО

        МФО-фениксы

        Среди тех, кто продолжает работать на рынке, но под другим ООО, было выявлено несколько историй.

        Первая история. Когда МФО продолжают выдавать займы под новым ООО, собственником которой является тот же человек.
        Скорее всего, в этом случае микрофинансист пытается объединить все свои МФО, которые он открывал в период расцвета микрофинансирования с целью диверсификации рисков или с целью разделения продуктов по отдельным компаниям, в одну. Делает он это для того, чтобы сократить временные и денежные затраты, связанные со сдачей отчетности в ЦБ, так как данный процесс с развитием регулирования становится все сложнее и сложнее.

        Вторая история. Аналогичная первой (новое ООО и тот же собственник), только новое юрлицо было внесено в реестр незадолго до исключения МФО.
        Например, компания МКК «Деньги-займ» была исключена из реестра по собственной инициативе 26 марта 2020 года. Однако теперь по принадлежавшему этой компании телефону отвечает сотрудник МКК «Деньги-займ-», информация о которой была внесена в госсписок 14 февраля 2020 года. Собственник у компаний один и тот же человек. Зачем микрофинансист закрыл одну МКК и открыл новую, стоит только гадать.

        Третья история. Когда новое ООО принадлежит другому собственнику.
        В этом случае можно предположить, что произошла купля-продажа.

        Четвертая история. Когда вместо исключенной из реестра МФО теперь займы выдает ломбард или КПК.
        В одних случаях собственник у обеих компаний один и тот же, в других — это разные люди.

        МФО, которые ушли из-под зоркого ока регулятора

        Как уже отмечалось выше, 9% компаний продолжили работать на рынке после исключения из реестра на нелегальных основаниях. Лидерами среди регионов по количеству выявленных нелегалов являются Челябинская область (3), Чувашская Республика (2), Удмуртская Республика (2), Республика Татарстан (2), Москва (2).

        Нелегалы в разрезе регионов

        Примечательно, что половина из выявленных нелегалов была исключена из реестра по собственной инициативе. Можно предположить, что эти компании решили уйти в тень из-за неподъемного для них регулирования. Чуть менее четверти компаний регулятор вычеркнул из госсписка за непредоставление ни одного микрозайма в течение года. 16% лишились права выдавать займы за неисполнение предписаний ЦБ и/или представление отчетности с ошибками.

        Рис. 2 За что были исключены из реестра МФО, которые подтвердили, что продолжают выдавать займы (те 9% компаний, о которых речь шла выше)

        Стоит заметить, что преимущественно выявленные нелегальные кредиторы стараются работать по правилам рынка и предоставляют займы по ставке до 1% в день. Однако в двух компаниях стоимость займа составляет до 1,5%.

        В приведенной ниже таблице представлены условия, по которым выявленные в ходе исследования нелегальные компании предоставляют займы.

        Выдают как частное лицо (под расписку), потом в процессе разговора сказали, что еще и как микрофинансовая организация. Нужно скинуть на WhatsApp фото паспорта, потом договориться о встрече. Выдача/погашение происходит наличными или на карту. Условия: на 30 дней, до 10 тыс. руб. ставка 1,4%; 10 тыс.—15 тыс. руб. ставка 1%, 15 тыс.—20 тыс. руб. ставка 0,6%; свыше 20 тыс. руб. ставка 0,4%. Долг могут передать третьим лицам.

        Условия: от 0,7%, до 21 дня, от 3 тыс. до 20 тыс. руб. Заявку на заем нужно подать в офисе. Выдача/погашение — наличными. Как правило, долги уходят в судебное производство.

        Заявку подавать нужно в офисе. Условия: требуется залог, выдают 50% от стоимости залога, сроком до 3 лет, ставка 10% годовых, выдача/погашение — на счет. Задолженность возвращают через суд.

        Условия: 10 тыс. руб. на 15 дней, ставка от 0,5% в день, выдача/погашение — наличными, заявку можно подать в офисе. С коллекторами не работают.

        Условия: 10 тыс. руб., под 1%, на месяц. Заявка подается в офисе, необходимые документы: паспорт, ИНН, СНИЛС. Выдача/погашение — наличными. С задолженностью сначала разбирается служба безопасности, потом дело отдают в суд.

        Условия: под залог ПТС: ставка до 7% в месяц, от 50 тыс. руб., сумма займа до 70% от расчетной стоимости автомобиля, на срок от 1 месяца. Надо приехать в офис. Получение на счет, погашение наличными или на счет. При неоплате долга компания имеет право продать автомобиль. С коллекторами не работают.

        Сотрудник, который занимается займами, в отпуске.

        Условия: под залог недвижимости, сумма от 30 тыс., до 5 лет, ставка 2-5% в месяц. Заявку необходимо подавать в офисе. Выдача — наличными/безналично, погашение безналично.

        По условиям не сказали, нужно подойти в офис, заполнить анкету, более подробную информацию дадут там.

        Условия: до 1 года, 16% в месяц, выдача — наличными, погашение — наличными/безналично, заявку можно оставить по телефону и в офисе. С коллекторами не работают.

        Условия: под 2% в день, на 21 день, требуется паспорт. Заявка оформляется в офисе.

        Условия: под ПТС, 100 тыс. руб., ставка 5,1% в месяц, на 1 год. Заявку необходимо подавать в офисе. Выдача/погашение — наличными. Коллекторам долг не передают, возвращают через суд.

        Условия: 10 тыс. руб., ставка от 0,26%, срок от 15 дней до 3 месяцев, зависит от программы. Заявку можно оставить в офисе. Выдача/погашение — наличными.

        Менеджер ответил, что договор можно заключить с МКК, а можно с ним как с физическим лицом. Условия: под залог недвижимости, 300 тыс. руб., под 6% в месяц, на 1-3 года. Выдача/погашение — наличными/безналично. Для подачи заявки нужно скинуть фото документов на WhatsApp, после проверки нужно подъехать в офис для подписания документов. Коллекторам долг не передают, взыскание через суд.

        Условия: 10 тыс. руб. ставка до 1,5% в день, на 1 месяц. Необходимые документы: паспорт второй документ. Выдача/погашение — наличными. Заявку можно оставить по телефону и в офисе. Коллекторам долг не отдают.

        Условия: 10 тыс. руб., на 1 месяц, 1,5% в день (ставка определяется индивидуально). Необходимые документы: паспорт и СНИЛС. Оформление в офисе. Выдача и погашение наличными. Про просрочку не стал ничего говорить. Сказал, что «если я уже хочу просрочить, то мне не выдаст заём, и бросил трубку».

        Новым клиентам пока не выдают, только тем, кто у них уже оформлялся. По условиям сказали, что выдают под 1%, выдача/погашение — наличными, заявку нужно оформлять в офисе.

        Заявку нужно оставить в офисе, ставка 1%, на срок 21 день, из документов — паспорт, выдача/погашение — наличными, по безналу нужно уточнять в офисе.

        Выдают под залог недвижимости, можно сбросить документы на WhatsApp или подать заявку в офисе, на объект накладывается обременение через Росреестр. Условия: до 5 лет, ставка до 500 тыс. руб. — 4%, 500 тыс. — 3%, выдача/погашение — наличными/безналично, договор заключается с инвестором. В случае неоплаты долг возвращают через суд.

        Выдают под залог недвижимости, ставка 4-5% в месяц, срок до 10 лет, документы можно выслать на почту, можно подойти в офис. Разговор вызвал подозрение и больше информации не предоставили.

        Подойти в офис. Выдают под залог недвижимости и ПТС. Недвижимость: до 60-80% от реестровой стоимости. До 5 лет. От 4,5% в месяц, выдача наличными. Погашение наличными/на р/сч. При возникновении просрочки залог переходит компании. ПТС: 5,9% в месяц, до 80% от реестровой стоимости, на срок от месяца.

        Новым клиентам не выдают, для повторных — условия на сайте.

        Выдают только ЮЛ и ИП. От 100 тыс. до 3 млн руб., от 3% в месяц, до 12 месяцев, средства переводятся на расчетный счет. Погашение на р/сч. Нужно подъехать в офис, чтобы оставить заявку. При просрочке подают в суд.

        Удалось только узнать, что выдают пенсионерам или инвалидам. Условия не озвучили, сославшись, что это не телефонный разговор.

        Условия: до 16 тыс. руб., под 1% в день, более 16 тыс. руб. — под 0,86% в день, на 15 дней. Документы: паспорт и любой документ с работы. Получение и погашение наличными. Надо подойти в офис. Коллекторам не продают долг.

        Таблица. Условия предоставления займов выявленными нелегалами

        Особенности подготовки и представления отчетности микрофинансовых организаций (МФО)

        Какие особенности нужно учитывать при составлении отчетности МФО? Куда и какие сведения должны представлять МФО?

        Формируемая отчетность МФО имеет свои особенности, которые связаны со спецификой деятельности такой организации.

        Правовое регулирование деятельности МФО

        Деятельность МФО регламентируется Федеральным законом от 02.07.2010 г. №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее по тексту – Закон №151-ФЗ).

      9. фонда;
      10. автономной некоммерческой организации (АНО);
      11. учреждения (за исключением бюджетного учреждения);
      12. некоммерческого партнерства;
      13. хозяйственного общества;
      14. товарищества.
      15. Особенности представления отчетности МФО

        Особенности представления отчетности МФО регламентируются ст.15 Закона №151-ФЗ.

        Перечень форм и сроки представления отчетности в Банк России

        Указание ЦБ РФ от 11.03.2016 г. №3979-У вступает в силу 10 апреля 2016 г. (п.7 — по истечении 10 дней после дня его официального опубликования на сайте Банка России – 30.03.2016 г.) и применяется МФО вне зависимости от их вида (микрофинансовая компания или микрокредитная компания).

        А указанием ЦБ РФ от 09.07.2015 г. №3719-У установлены сроки и порядок составления и представления отчетности об операциях с денежными средствами.

        Систематизируем перечень отчетов МФО, представляемых в Банк России, в таблице:

        Наименование формы МФО

        Периодичность представления и сроки

        Отчет о микрофинансовой деятельности

        ОКУД 0420840 (Приложение №1 к указанию ЦБ РФ от 11.03.2016 г. №3979-У)

        -за I квартал, полугодие, 9 месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

        -за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

        -при направлении в Банк России заявления об исключении сведений о МФО из государственного реестра.

        Отчет о персональном составе руководящих органов

        ОКУД 0420841 (Приложение №2 к указанию ЦБ РФ от 11.03.2016 г. №3979-У)

        -по окончании календарного года,

        -при изменении сведений, содержащихся в разделе II отчета о персональном составе руководящих органов МФО, не позднее 30 календарных дней после отчетного года или даты изменения сведений.

        Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций

        (Приложение №4 к указанию ЦБ РФ от 09.07.2016 г. №3719-У)

        — за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

        Особенности подготовки форм отчетности МФО

        При составлении отчета о микрофинансовой деятельности МФО нужно учитывать следующие особенности заполнения разделов:

        • при составлении отчета за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V.
        • при составлении отчета за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I — IV, VI — VIII. К отчету также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность МФО;
        • при составлении отчета, направляемого вместе с заявлением об исключении сведений о МФО из государственного реестра, заполняются раздел I и подраздел 3 раздела II отчета.
        • Разъяснения порядка заполнения информации о видах и суммах операций с денежными средствами приведены в Письме ЦБ РФ от 14.10.2015 г. №57-1-2/1600.

          Прочая отчетность, представляемая МФО

          МФО обязаны представлять в Банк России аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. При этом бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МФО подлежат раскрытию в порядке и в сроки, которые установлены нормативным актом Банка России (п.5 ст.15 Закона №151-ФЗ).

          Кроме того, МФО представляют налоговую, бухгалтерскую, пенсионную, статистическую отчетность в установленном порядке. А в Росфинмониторинг МФО представляют специальную отчетность не реже 1 раза в три месяца (приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 г. №110, письмо ЦБ РФ от 31.12.2014 г. №238-Т).

          Отчетность МФО (микрофинансовой организации)

          Стоимость — от 10 000 руб.

          Работаем по всей России

          Сдаем нулевую отчетность

          Сдаем отчетность с оборотами

          Сдаем отчетность в ЦБ, Росфинмониторинг и ФНС

          В соответствии со статьей 15 Закона «О микрофинансовой деятельности», МФО обязаны каждый квартал сдавать в Центробанк отчет о своей деятельности и о составе своих руководящих органов. Формы, порядок, сроки подачи этих документов и другие особенности — определяются также Банком России, в соответствии с подготавливаемыми им письмами и прочими нормативными актами.

          Начиная с 2014 года, МФО должны предоставлять отчетность в новом виде:

          05 марта 2014 года Центробанк РФ подготовил письмо, в котором указал, что им осуществляется разработка нормативного акта, в соответствии с которым микрофинансовые организации должны будут подавать отчет в электронном виде, с электронной подписью. Отчетность за 9 месяцев 2014 года надо предоставить не позднее 30 октября 2014 года.

          07 ноября 2014 года порядок подготовки и подачи этой отчетности был уточнен в письме Центробанка «О порядке формирования и представления в Банк России отчетности микрофинансовых организаций. ». В данном письме обозначено, что готовить отчет надо с помощью специальной «Программы-анкеты», найти которую можно на сайте Центробанка в подразделах, относящихся к МФО или в личном кабинете.

          Посмотрите видео, и Вы узнаете, об отчетности микрофинансовой организации:

          Для представления отчетности в ЦБ РФ необходимо:

          1. Получить усиленную квалифицированную электронную подпись. Сделать это можно в одном из удостоверяющих центров, аккредитованных Минкомсвязи РФ. Перечень аккредитованных центров размещен на сайте Министерства связи и массовых коммуникаций. Если такой подписи у вас нет, получить ее можно с помощью специалистов «Консалт-групп».
          2. Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте ЦБ РФ, скачать программу-анкету и с ее помощью подготовить отчетность, после чего сохранить подготовленный файл с электронным документом в формате, предлагаемом программой.
          3. Подписать полученный файл электронного документа с помощью криптографической программы, предоставленной удостоверяющим центром, электронной подписью единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера.
          4. Создать архивный файл в формате ZIP, включающий файл с электронным документом и файлы электронной подписи.
          5. Направить подготовленный архив в Банк России через личный кабинет.
          6. В случае если отчетность не будет сдана, Микрофинансовая организация может быть привлечена к административной ответственности.

            Статья 19.7.3. КоАП указывает, что непредставление, а также нарушение порядка или сроков представления в Центробанк отчетов; представление информации не в полном объеме; предоставление недостоверной информации — влечет наложение штрафа. Должностные лица на сумму от 20 000 до 30 000 руб. или дисквалифицированы на срок до года, а организации могут быть оштрафованы на сумму от 500 000 до 700 000 рублей.

            Узнать подробности и получить помощь при подготовке отчетности, вы можете в компании «Консалт-групп». Мы составим все в точном соответствии с актуальным законодательством и в нужные сроки. Также у нас можно получить консультацию об иных требованиях к микрофинансовым организациям и воспользоваться необходимыми услугами.

            микрофинансовые организации

            Как будут бороться с микрофинансовыми мошенниками

            В Госдуму внесен законопроект № 809868-7 о противодействии мошенничеству в сфере микрофинансовых организаций, в частности, посредством онлайн-кредитования.

            Наиболее распространенным незаконным способом получения микрозайма является его оформление на лицо, чьи персональные данные были получены незаконным путем. При этом полученные средства сразу же переводятся на банковскую карту подставного лица, находящуюся в пользовании мошенников. Нередко такие мошеннические схемы организуются по предварительному сговору с сотрудниками самих же микрофинансовых организаций или банков.

            В целях создания препятствий для распространения и функционирования мошеннических схем, настоящим законопроектом предлагается установить запрет для микрофинансовых организаций осуществлять переводы денежных средств по договорам микрозайма без идентификации клиентов, осуществляемой путем установления и подтверждения достоверности сведений о них с использованием единой системы идентификации и аутентификации и единой биометрической системы в порядке, установленном Федеральным законом от 27 июля 2006 года № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации».

            Займы «до зарплаты» подешевели до 365 % годовых

            Ежедневная процентная ставка по займам «до зарплаты» в январе была установлена на уровне 1,5 % в день, а с июля опустилась до 1 % в день.

            Этому способствовали законодательные изменения, вступившие в силу в январе текущего года.

            В результате введенных ограничений доходы МФО, которые специализируются на выдаче займов «до зарплаты», за первую половину 2020 года сократились на 7 %, сообщает ЦБ.

            Опытные компании, давно работающие на рынке и планирующие продолжать свою деятельность, постепенно уходят из сегмента займов «до зарплаты», диверсифицируя структуру портфеля и развивая среднесрочные продукты, на которые по-прежнему приходится более половины портфеля МФО.

            В свою очередь оставшиеся в данном сегменте МФО концентрируют свои усилия на развитии онлайн-каналов: 58 компаний выдают онлайн больший объем займов, чем 557 МФО, работающих исключительно через стационарные пункты выдачи.

            Переход займов «до зарплаты» в онлайн-пространство является позитивной тенденцией, ведущей к сокращению точек выдачи микрозаймов в местах массового скопления людей и снижающей вероятность спонтанно принятых гражданами решений о кредитовании, отмечают в ЦБ.

            Следующий этап ограничений начнет действовать в январе 2020 года, и в ожидании этого участники рынка МФО активно наращивают клиентскую базу.

            Непотопляемые: МФО продолжают работать даже после исключения из реестра

            За первое полугодие 2020 года более 300 МФО были лишены права выдавать займы. Однако не все из них сразу же свернули свою деятельность.

            Обнаружена новая схема привлечения клиентов в МФО

            Методы социальной инженерии стали использовать не только мошенники, но и микрофинансовые организации. Они звонят гражданам от имени банков и предлагают подойти за кредитом в офис.

            Однако реально звонки идут от микрокредитных компаний (МКК), которые за счет чужого бренда расширяют свою клиентскую базу. Об этом «Коммерсанту» рассказали в банках, куда в конце лета начали поступать жалобы от граждан на сотрудников кредитных организаций, которые им сообщили о якобы одобренном кредите наличными. В большинстве жалоб граждане не называют микрокредитора, среди известных — сообщения о подобном способе кредитования от МКК «Меридиан» (бренд «Живые деньги», состоит в СРО «МиР»).

            Так как звонки от имени банков были в том числе и гражданам, не являющимся клиентами банка, эксперты предполагают, что имел место «холодный обзвон».

            Получение юридически значимых доказательств, в том числе и для подачи обращения в СРО, весьма проблематично, так как, по сути, их сбор возлагается на клиента. По словам юристов, по подобным нарушениям крайне сложно собирать доказательную базу, нужны как минимум записи телефонных звонков, а граждане переговоры с банком обычно не записывают.

            МФО закрывают офисы и уходят в онлайн

            С января по март количество офисов МФО, которые выдавали микрозаймы «до зарплаты», снизилось на треть — с 7 до 5,2 тыс. отделений.

            Об этом в своем обзоре сообщил Центробанк, с ним ознакомились «Известия». Сокращение отделений — вынужденное явление, следует из документа. Сохранив разветвленную сеть офисов, МФО не смогли бы выдержать ужесточение требований регулятора, негативно отразившееся на их доходности.

            С февраля 2020 года ЦБ ограничил максимальную процентную ставку по микрозаймам до 1,5% в день, а с 1 июля снизил ее до 1%. Ограничена и предельная задолженность клиента. С 1 июля проценты, неустойки (штрафы, пени) и иные начисления по такому кредиту не могут превышать сам долг более чем в два раза. После достижения этого размера начисление процентов и других платежей должно быть прекращено.

            МФО перестанут давать займы под залог жилья

            Госдума приняла закон, ужесточающий требования к микрофинансовым компаниям. Об этом сообщается на сайте нижней палаты Парламента.

            Поправки в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» вводят запрет на заключение микрофинансовыми организациями договоров потребительского займа с физлицами под залог жилого помещения или доли в нем.

            Благодаря принятому закону будут исключены ситуации, когда человек теряет свое единственное жилье из?за незначительного по сравнению с его стоимостью микрокредита.

            Также закон предусматривает установление требования к размеру собственных средств микрокредитной организации в размере 5 млн рублей, вместо действующих 10 тыс. рублей. Это увеличение будет поэтапным по 1 млн рублей в год — до 2024 года.

            Что изменится в займах под залог жилья

            Госдума во втором чтении приняла законопроект, определяющий закрытый перечень тех, кто может предоставлять потребительские займы, обеспеченные ипотекой.

            Законопроект также вводит дополнительные ограничения по предоставлению таких займов микрофинансовыми организациями, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами и кредитными потребительскими кооперативами, сообщает пресс-служба ЦБ.

            Кроме того, законопроектом предусматривается повышение требований к владельцам и единоличному исполнительному органу микрокредитных компаний (МКК), а также поэтапное увеличение в течение 5 лет минимального размера собственных средств МКК с 1 до 5 млн рублей. Одновременно с этим предлагается предоставить МКК право делегировать идентификацию клиентов кредитным организациям.

            Банкам и МФО запретили начислять бесконечные проценты и штрафы по кредитам физлиц

            С 1 июля 2020 года вступают в силу новые ограничения предельной задолженности граждан по кредитам (займам), взятым на срок не более 1 года, сообщает пресс-служба ЦБ.

            Начисленные на такой кредит или заем проценты, неустойка (штрафы, пени), иные меры ответственности, а также платежи за услуги, оказываемые кредитором заемщику за отдельную плату, не могут превышать сам долг более чем в 2 раза. После достижения этого предела начисление процентов, других платежей, неустойки и иных мер ответственности должно быть прекращено.

            Например, если человек взял взаймы 10 тысяч, то он отдаст не более 30 тысяч (10 тысяч – долг, 20 тысяч – проценты, неустойка, иные платежи).

            Глава Минэкономразвития призвал остановить рост «пузыря» на рынке потребкредитов

            Глава Минэкономразвития Максим Орешкин, рассуждая в эфире телеканала «Россия 24» на тему бурного роста потребительского кредитования и микрофинансовых организаций, призвал остановить разрастание «пузыря» в этом сегменте.

            «Там (в офисах микрозаймов. — ред.) процентные ставки 1% в день — это на самом деле ужасная цифра. Люди, которые попадают в эти долговые ямы, — они просто их них выбраться не могут», — цитирует министра ТАСС.

            Как пояснил министр, у депутатов Госдумы есть ряд предложений и, когда придет время, эти инициативы будут представлены.

            В июне Орешкин на ПМЭФ заявил, что темпы роста потребительского кредитования создают риски рецессии в России в ближайшие годы, напоминают «Известия». По словам министра, рецессия может наступить в 2021 году, если обстановка на рынке потребкредитования не изменится.

            Основатель обанкротившихся «Домашних денег» создал новую микрофинансовую организацию

            Основатель «Домашних денег» Евгений Бернштам открыл новую микрофинансовую организацию, компания получила название «Второй шанс».

            Новая компания уже обратилась к некоторым конкурентам из коллекторских агентств с предложением выкупить их долги для рефинансирования, пишет газета «Коммерсантъ».

            Источники «Ъ» утверждают, что бенефициаром «Второго шанса» является Евгений Бернштам. Он якобы лично связывается с отдельными участниками рынка и ведет переговоры о передаче портфелей, уточняет издание.

            «Домашние деньги» 30 августа 2020 года исключены ЦБ из госреестра, подан иск кредиторов о банкротстве компании. Самого господина Бернштама Банк России внес в базу лиц, деловая репутация или квалификация которых признана неудовлетворительной. Теперь бизнесмен не может владеть более 10% акций финансовых организаций и занимать руководящие должности.

            Как будут бороться с черными кредиторами

            Банк России по поручению Владимира Путина разработал предложения по борьбе с черными кредиторами, в том числе в части изменения регулирования рынка микрофинансирования.

            Такое поручение ранее дал Президент Владимир Путин. «Прошу Банк России и правоохранительные органы в кратчайшие сроки навести порядок на рынке микрокредитования, оградить людей от обмана, мошенничества и настоящего вымогательства подчас со стороны недобросовестных кредиторов», — заявил он.

            Как пишет РБК, предложения ЦБ следующие:

          7. увеличить административную ответственность для черных кредиторов, которые маскируются под МФО: штрафы поднять с 500 тыс. руб. до 2 млн руб.;
          8. ввести уголовную ответственность за нелегальную микрофинансовую деятельность, а также для черных коллекторов;
          9. обязать МФО идентифицировать граждан при выдаче кредита с использованием государственных баз данных, например ПФР или ФНС (чтобы займы не выдавались подставным лицам по чужим документам);
          10. запретить МФО выдавать займы под залог жилья;
          11. поднять требования к капиталу МФО с 10 тыс. до 1 млн руб.;
          12. повысить требования к деловой репутации менеджмента и собственника МФО;
          13. увеличить минимальный размер для инвестиций граждан в МФО с 1,5 млн до 3 млн руб.;
          14. предоставить ЦБ право на самостоятельную блокировку сайтов нелегальных кредиторов.
          15. У МФО появится стандарт взыскания долгов

            У микрофинансовых организаций (МФО) может появиться свой стандарт взыскания долгов — с такой идеей выступила саморегулируемая организация (СРО) «МиР». С документом ознакомился «Коммерсантъ».

            По предложенному стандарту каждая МФО обязана разработать и утвердить базовые алгоритмы при взыскании долга, в том числе проведения личных и телефонных переговоров, составления сообщений и писем должникам. Взыскивать долг смогут только опытные сотрудники.

            Исполнение требований стандарта и законодательства СРО будет проверять как в рамках комплексных проверок, так и внепланово по жалобам граждан. При выявлении нарушений МФО может быть вынесено предписание, выписан штраф или за многочисленные нарушения она будет исключена из СРО.

            Косвенно стандарт затронет и коллекторов: МФО будут обязаны обеспечить выполнение его положений как при передаче долгов на взыскание по агентской схеме, так и при их продаже. В случае нарушения норм коллектором СРО будет наказывать МФО, передавшую долг.

            Банк России участвует в проекте СРО. «Итогом должно стать внедрение единых для всех участников дополнительных требований к работе с просроченной задолженностью, направленных на развитие принципов ответственного кредитования на микрофинансовом рынке»,— пояснили в ЦБ.

            Эксперты отмечают, что введение стандарта может способствовать обелению отрасли взыскания и облегчению ведения коллекторского бизнеса, но оказать чрезмерное давление на сами МФО.

            Микрофинансовые организации начинают прощать долги

            В России запущена первая программа по оптимизации долговой нагрузки в сфере микрофинансирования. В ее рамках МФК «СМСФинанс» первой простила заемщикам более 500 тыс. рублей.

            Цель программы — оздоровление кредитного климата, повышение платежной дисциплины и финансовой грамотности заемщиков, говорится в сообщении, поступившем в «Известия». Аналитики компании в течение нескольких месяцев изучали платежное поведение заемщиков и пришли к выводу о необходимости списания задолженности некоторым категориям.

            Гендиректор «СМСФинанс» Иван Меринов пояснил, что среди должников выбирали клиентов с ответственным подходом к обязательствам — в частности, тех, кто не погашал взятый заем до зарплаты, но регулярно вносил минимальные платежи. В такую ситуацию зачастую попадают при некорректном выборе финансового продукта или неумении сориентироваться в их разнообразии.

            Выдача микрозаймов не дает права применять УСН

            Верховный Суд РФ подтвердил, что компания не вправе применять упрощенную систему налогообложения, если она в проверяемом периоде занималась микрофинансовой деятельностью, не имея соответствующего статуса. Об этом сообщает пресс-служба ФНС РФ.

            Инспекция провела выездную проверку организации. Она выявила, что налогоплательщик являлся микрофинансовой организацией с июня 2012 года по октябрь 2013 года. 25 октября 2013 года он подал в банк заявление и был исключен из соответствующего государственного реестра. После этого компания фактически продолжила выдавать микрозаймы и в нарушение пп. 20 п. 3 ст. 346.12 НК РФ неправомерно применяла УСН с января 2014 года. В связи с этим инспекция доначислила организации НДС, налог на прибыль, налог на имущество, пени и штрафы.

            Не согласившись с инспекцией, налогоплательщик обратился в суд. Он сослался на то, что не является микрофинансовой организацией и не занимается соответствующей деятельностью, так как был исключен из Государственного реестра микрофинансовых организаций.

            Суд первой инстанции удовлетворил требования налогоплательщика, основываясь на отсутствии доказательств того, что последний является микрофинансовой организацией. Суд апелляционной инстанции это решение отменил. Он указал, что так как деятельность организации фактически связана с систематической выдачей микрозаймов, она не вправе применять УСН. Суд кассационной инстанции поддержал выводы суда апелляционной инстанции.

            Не согласившись с постановлениями судов апелляционной и кассационной инстанций, налогоплательщик обратился в Верховный Суд РФ, который отказал ему в передаче кассационной жалобы для дальнейшего рассмотрения.

            На людей массово оформляют фиктивные займы

            Плати за того парня: в России зафиксирован всплеск фиктивного кредитования.

            Принят закон о снижении предельного размера неустойки по потребительским кредитам и займам

            Госдума РФ приняла закон об ограничении предельного размера процентов и неустоек, начисляемых в рамках потребительских кредитов. Снижение будет происходить поэтапно.

            Cо дня вступления в силу закона и до 30 июня 2020 года размер неустойки не сможет превышать 2,5 от размера суммы займа, при этом процентная ставка по договору займа не может превышать 1,5% в день.

            С 1 июля до 31 декабря 2020 года — 2 размера суммы кредита, с 1 января 2020 года — 1,5. С 1 июля 2020 года процентная ставка по договору потребительского кредита не может превышать 1% в день.

            Ограничен размер займа, который гражданин имеет право взять в МФО: не более чем 10 тыс. рублей на срок не более чем 15 дней. По таким договорам не применяется ограничение максимального размера процентной ставки 1% в день и ограничение полной стоимости потребкредита в процентах годовых.

            Закон вступает в силу через 30 дней после официального опубликования, но сначала его должен утвердить Совет Федерации и подписать Президент РФ.

            ЦБ заинтересовался микрофинансовыми организациями, подконтрольными банкам

            ЦБ обратил внимание на случаи регуляторного арбитража микрофинансовых организаций (МФО), связанных с банками, и будет следить за этой тенденцией, хотя пока рисков не видит. Об этом в четверг, 29 ноября, сообщила первый зампред ЦБ Ксения Юдаева.

            «Мы видим, пусть пока и единичные случаи, но случаи регуляторного арбитража, когда некоторые микрофинансовые организации, связанные с кредитными организациями, демонстрируют опережающую динамику роста портфеля микрозаймов. В этих случаях, видимо, наш надзор будет обращать на это дополнительное внимание», — цитирует Юдаеву «Ведомости».

            Если этот процесс станет массовым, он может серьезно заинтересовать регулятора, отметила она. В таком случае ЦБ рассмотрит целесообразность дополнительных регулятивных и надзорных мер, пояснил «Ведомостям» его представитель. Пока же речь идет о единичных случаях, значимых не столько с точки зрения финансовой стабильности, сколько с позиций «корректного поведения» отдельных банков и МФО, следует из слов Юдаевой. Однако действия конкретных участников финансового рынка регулятор не комментирует.

            Собственные МФО есть у Сбербанка («Выдающиеся кредиты»), «Тинькофф банка» («Т-финанс»), «ОТП банка» («ОТП финанс»), банка «Хоум кредит» («Купи не копи»). Всего же в реестре ЦБ на 29 ноября числились 2016 действующих МФО.

            Нелегальным МФО запретят требовать долги с граждан

            Микрофинансовым организациям, не входящим в реестр Центробанка, будет запрещено требовать долги с населения. В законодательстве есть коллизия, которую необходимо устранить: выдавать займы нелицензированным МФО запрещено, а взыскивать средства — нет.

            Комитет Госдумы по финрынку готовит соответствующий законопроект, который будет принят до конца года, рассказал «Известиям» его председатель Анатолий Аксаков. Поправки в закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» уже прошел первое чтение и готовится ко второму.

            Нелегальные МФО кредитуют население под крайне высокие проценты — 1000% годовых, хотя по закону вообще не имеют права выдавать займы. В результате долг быстро копится, а его взысканием занимаются так называемые черные коллекторы.

            ЦБ признает, что «в области потребзаймов высока активность незаконных кредиторов, а люди, обращающиеся к ним, почти гарантированно становятся жертвами мошенничества». Регулятор разработал законопроект, усиливающий санкции для псевдомикрофинансистов. Если компания нарушила закон один раз, штраф составит 300–500 тыс. рублей, при рецидиве сумма может быть увеличена до 5 млн рублей. Законопроект уже внесен в Госдуму. Также комитет нижней палаты парламента по финрынку разрабатывает законопроект, который введет уголовную ответственность для псевдомикрофинансистов, срок тюремного заключения сейчас обсуждается.

            Микрофинансовым организациям разрешат тратить выручку из кассы

            Банк России планирует разрешить микрофинансовым организациям, ломбардам, кредитным потребительским кооперативам и сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам выдавать займы не только за счет денежных средств, снятых с банковского счета, но и за счет средств, ранее поступивших в их кассы.

            Проект документа, вносящего изменения в Указание № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», размещен для антикоррупционной экспертизы.

            МФО и ломбарды смогут выдавать наличными деньгами из кассы до 50 тыс. рублей по одному договору займа, а КПК и СКПК – до 100 тыс. рублей по одному договору займа. При этом устанавливается ежедневный лимит по сумме операций за счет наличных денег из кассы – 1 млн рублей для МФО и ломбардов (их обособленных подразделений), 2 млн рублей для КПК и СКПК (их обособленных подразделений).

            Для остальных организаций и ИП никаких изменений в проекте не содержится.

            Ломбарды смогут принимать оплату по налогам, штрафам и «коммуналку»

            Ломбарды смогут перейти на круглосуточный режим работы и начать принимать любые платежи — по коммунальным счетам, оплату штрафов ГАИ, налогов и т.д. В целом инициатива совершенствует правила для потребительских кооперативов, ломбардов и микрофинансовых организаций.

            Как сообщает «Российская газета», Министерство финансов подготовило большой законопроект, который совершенствует правила для ломбардов, потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций.

            Для ломбардов, с принятием законопроекта, снимется ограничение по времени работы, которое сейчас закреплено законодательно. И в будущем ломбарды смогут существенно продлить время работы, или даже работать круглосуточно. Кроме того, расширяется их функция. Например, эти организации, при заключении соответственных соглашений, смогут выступать платежными агентами по коммунальным счетам, оплате штрафов, налогов и др. И в силу специфики своей работы, ломбарды смогут предоставлять уникальную услугу. К ним можно будет прийти с вещью, которую примут в залог, а полученными деньгами расплатиться по счетам.

            Эксперты рассказывают, что право выступать в качестве платежного агента необходимо ломбардам для выдачи предоплаченных карт. Это обычные пластиковые карты с определенной суммой денег. Такие карточки анонимны и не пополняются, имеют правила активации, срок действия. Так что ломбарды смогут выдавать не наличные, а карты.

            С расширением функций ломбардов и снятия ограничения по времени работы, за ними будет усилен контроль. Право работать получат только ломбарды, включенные в реестр Центробанка. Но в реестр не будут включать автоматически, по сути будет нечто вроде регистрации. А Центробанк за какие-то нарушения сможет исключать ломбарды из реестра. Так же контроль, в случае принятия законопроекта, будет усилен и для микрофинансовых организаций.

            Смотрите так же:  Договор на экскурсионное обслуживание. Договор экскурсионного обслуживания образец

            Добавить комментарий

            Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *