Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Последнее обновление 2020-01-07 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.
  • От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

    По месту работы

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.
  • Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

    Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

    По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

    Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

    Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

    Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей. 3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

    С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

    На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС —120 календарных дней.
  • Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.
  • Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

    Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

    Если сроки были нарушены

    Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

    Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

    Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  • Неправильно указана сумма вычета
  • Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

    Пример

    Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

  • Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно
  • Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

    Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  • У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу
  • Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  • Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;
  • Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

    1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой
    2. Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

      Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

      Как быстрее получить вычет

    3. Проверьте правильность оформления документов.
    4. Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
    5. 3 месяца дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
    6. Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.
    7. В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

      Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru. Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН). Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

      Если у Вас есть вопросы — задайте их в комментариях, обязательно поможем!

      Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

      Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

      (1 069 оценок, средняя: 4,57)

      Получение имущественного вычета у работодателя

      Для того чтобы не ждать следующего года и начать получение имущественного вычета в том же году, когда купили квартиру, обратитесь к своему работодателю. Но сначала возьмите в ИФНС налоговое уведомление. Этот документ выдается налоговой инспекцией и подтверждает ваше право на имущественный налоговый вычет. Основание – п. 3 ст. 220 НК РФ. Форма такого уведомления утверждена приказом ФНС России от 25.12.2009 г. № ММ-7-3/[email protected]Получив уведомление, работодатель перестанет перечислять в бюджет 13% от вашей зарплаты.

      Обратите внимание: работодатель не будет проверять документы, подтверждающие ваше право на имущественный вычет. Он обязан предоставить имущественный налоговый вычет работнику только на основании налогового уведомления.

      Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

      Что необходимо для получения налогового уведомления?

      Чтобы получить налоговое уведомление, вы должны обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы:

    8. Заявление, в котором указаны паспортные данные, адрес, ИНН (при его наличии), размер имущественного налогового вычета по расходам на приобретение или строительство жилья.
    9. Документы, подтверждающие право на имущественный налоговый вычет: свидетельство о праве собственности в случае приобретения дома, квартиры, долей в них; акт приема-передачи в случае приобретения квартиры в новостройке. Предоставьте копии.
    10. Документы на уплату процентов, если жилье приобреталось в кредит. Копии.
    11. Платежные документы. Предоставьте копии.
    12. Справку с места работы, в которой указаны реквизиты работодателя: ИНН, КПП, название компании (или данные ИП), адрес, телефон.
    13. В налоговую нужно сдать копии документов и принести подлинники для проверки. Инспектор на месте сверит данные и заберет копии. Составьте реестр документов в двух экземплярах, один, с пометкой налогового инспектора, возьмите себе.

      Документы можно сдавать без реестра, если список документов указать в заявлении. Если сдается копия, а не подлинник, то в приложении так и указывается.

      После сдачи документов налоговый инспектор начнет проверку. Если будут выявлены ошибки или возникнут вопросы, то нужно будет уточнить несоответствия или представить копии дополнительных документов. Срок проверки документов – 30 календарных дней со дня подачи письменного заявления на получение имущественного налогового вычета.

      Когда ИФНС выдаст налоговое уведомление, его нужно передать работодателю. Для работодателя уведомление будет служить основанием для предоставления налогового вычета. Как мы сказали выше, работодатель не вправе проводить проверку документов, подтверждающих приобретение жилья.

      Сколько времени ждать налоговый вычет?

      После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: «Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?». Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

      Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

      После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

      Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

      Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе «Документы налогоплательщика > электронный документооборот». После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

      В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

      Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

      Вычет по индивидуальному инвестиционному счету ИИС

      Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

      Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет особого типа, который дает владельцу счета определенные налоговые льготы. Счет открывает и ведет брокер (или управляющий) на основании договора на брокерское обслуживание (или договора доверительного управления ценными бумагами). Такой счет может открыть только физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ. И только один счет. При этом необходимо заключить договор на ведение ИИС как минимум на 3 года – это минимальный срок инвестирования средств на ИИС для получения инвестиционного налогового вычета. Вы можете получить налоговый вычет по ИИС одним из двух способов по Вашему выбору: (1) Вы можете ежегодно получать налоговый вычет в сумме внесенных на счет денежных средств (но не более лимита), или (2) в том случае, если Вы получили прибыль от операций на ИИС, Вы можете не платить налог на доходы с этой прибыли. Этому вычету посвящена статья 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» Налогового кодекса.

      Как подсчитать вычет и налог к возврату

      Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удерживают налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы внесли на ИИС 100 рублей. 13% от 100 рублей это — 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 400 000 рублей в год, Ваш вычет за год не может быть больше, а налог к возврату за год не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 52 000 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (кроме налога с дивидендов).

      Максимальный размер вычета по ИИС и условия

      Такой вычет можно получать каждый год, неограниченное количество раз. Но максимальный размер вычета по взносам (способ 1) составляет 400 000 рублей в год. По вычету по прибыли (способу 2) ограничений нет: при любой сумме прибыли НДФЛ не удерживается. В каждом из способов, если Вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года с момента заключения договора на ведение счета, все перечисленные Вам суммы налога к возврату нужно будет вернуть в бюджет.

      Вычет по взносам (первый способ)

      Для того чтобы получить налоговый вычет по взносам на ИИС, необходимо, чтобы у Вас был только один договор на ведение ИИС. Обязательное условие для получения такого вычета – наличие доходов (например, заработной платы) в том году, за который планируется получение налогового вычета. Доходов, с которых был удержан и перечислен в бюджет налог по ставке 13%, кроме дивидендов. По окончании того года, за который Вы хотите получить вычет, в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога, справку 2-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет, то есть документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС.

      Вычет по прибыли (второй способ)

      Получить налоговый вычет на доход можно по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения такого договора. Необходимо предоставить налоговому агенту (брокеру) справку из налоговой инспекции о том, что Вы не пользовались правом на получение налогового вычета по взносам на ИИС в течение всего срока действия договора на ведение ИИС, а также не имели других аналогичных договоров. После чего Вам будут выплачены Ваши денежные средства, и налог на доходы не будет удержан. При этом не важно, есть ли у Вас другие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Если Вы закрываете ИИС ранее, чем через 3 года после его открытия, с прибыли от операций на счете будет удержан НДФЛ.

      Выбор между двумя способами

      Получить вычет можно или по взносу, или по прибыли. Нужно выбрать одно из двух. Есть среди прочих такие стратегии выбора:

      • Можно быстро получить «синицу в руке», сразу выбрав вычет по взносам. Вы можете внести деньги на ИИС, например, 31 декабря, а уже в начале января следующего года подавать документы на возврат налога.
      • После открытия ИИСа можно подождать 3 года и после этого сделать выбор. Налоги можно возвращать в течение трех лет — это общее правило (не только для ИИСа). Поэтому через 3 года после открытия счета еще сохраняется право на вычет по взносам. И уже возникает право на вычет по прибыли.
      • Можно выбрать промежуточный вариант, наблюдая за доходностью Вашего ИИСа. Если Вы будете видеть, что доходность Вашего счета (ИИСа) будет, вероятнее всего, по итогам 3 лет высокой, Вы можете сделать выбора в пользу вычета по прибыли. И наоборот.
      • Сравнение двух способов

        Вычет по взносам Вычет по прибыли
        Кто предоставляет вычет Налоговая инспекция Брокер (или управляющий)
        Какие нужны документы Декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат налога, документ от брокера о зачислении взноса Документы от инспекции о том, что вычет по взносам не использовался
        Когда можно получить вычет По окончании календарного года, в котором был взнос Через 3 года с момента открытия счета
        Сроки рассмотрения По закону у налоговой инспекции есть 4 месяца на проверку Ваших документов и перечисление денег Брокер (или управляющий) сразу в момент выплаты Вам прибыли не удерживает с Вас налог
        Лимиты вычета 400 тыс. рублей в год Размер вычета не ограничен, но размер взноса — не более 400 тыс. рублей в год
        Примечания Необходимы удержанные налоги

        Примеры

        Способ 1. Заработная плата Александры в 2015 году составила 100 тысяч рублей в месяц. Каждый месяц она получала 87 тысяч рублей (87%), остальные 13 тысяч рублей (13%) работодатель удерживал и перечислял в бюджет в виде НДФЛ. Александра в 2015 году открыла Индивидуальный инвестиционный счет, заключила договор на ведение счета сроком на 3 года и внесла в течение года на счет 400 тысяч рублей. В 2016 году, обратившись в налоговую инспекцию, Александра получила вычет за 2015 год в сумме 400 тысяч рублей. Налог к возврату составил 52 тысячи рублей. В 2016 году Александра внесла на тот же ИИС 200 тысяч рублей. В 2016 году заработная плата Александры была такой же, как и в 2015 году. В 2017 году Александра получила вычет за 2016 год в размере 200 тысяч рублей, а налог к возврату составил 26 тысяч рублей.

        Способ 2. Светлана в 2015 году открыла Индивидуальный инвестиционный счет, заключила договор на ведение счета сроком на 3 года и внесла за весь период действия договора на счет 500 тысяч рублей. Вычет по взносам на ИИС (способ 1) Светлана не получала. В 2020 году после того как прошло 3 года Светлана решила закрыть счет. Она получила 600 тысяч рублей. Ее прибыль составила 100 тысяч рублей. Она имеет право не платить налог на доходы (получая вычет) с этих 100 тысяч рублей.

        Документы для получения вычета по взносам

        Такие документы нужно подать в инспекцию для получения вычета по взносам (первый способ):

      • налоговую декларацию 3-НДФЛ,
      • заявление на возврат налога,
      • справку 2-НДФЛ от работодателя (или другого налогового агента),
      • договор на брокерское обслуживание или договор доверительного управления ценными бумагами, по которому открыт и ведется ИИС (счет открывается и ведется на основании этого договора),
      • платежный документ или документ, подтверждающий перевод средств на ИИС “внутри” брокера или доверительного управляющего (в случае перевода средств на индивидуальный инвестиционный счет с другого счета внутреннего учета, ранее открытого налогоплательщиком, факт зачисления денег на ИИС может быть подтвержден, например, поручениями налогоплательщика на перевод денежных средств, или отчетами о движении денежных средств по счетам налогоплательщика).
      • Как получить вычет с Налогией

        На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сможете все сделать быстро и надежно:

        Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ для возврата налога в интернет-программе «Налогия .Декларация» на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

        Получение налогового вычета на взносы по ИИС

        Цитата
        west пишет:
        Или дата завершения камералки Все-таки приоритетней?

        приоритетней, потому что новый срок начинается. То есть если вы во время камералки направили заявление на возврат, то строго после неё начинается срок рассмотрения заявления на возвоат и срок для перечисления денег.

        Цитата
        Чабрец пишет:
        срок возврата привязан и начинает течь именно от срока окончания камералки 8 апреля

        Я так и думал. Все-таки придется требовать с налоговой пени

        Цитата
        west пишет:
        Может ли ФНС отсчитывать месячный срок возврата (при наличии поданного в процессе камералки заявления) не от даты завершения камералки, а от максимально возможного срока её проведения (то есть тупо ждут 3 месяца с подачи 3-НДФЛ и плюс месяц на возврат)?

        Уже ответили. Из личного опыта добавлю только, что:
        1. Оптимальным является подача заявления на возврат суммы налога за 10 дней до окончания 3-х месяцев камералки (или сразу после отражения в ЛК сведений об ее окончания) через «ЛК — Мои налоги — Переплата».
        2. Налоговая может делать все что угодно, т.к. считает себя выше нас, смердов. Наше дело — контролировать их действия и писать обращения (жалобы) в случае нарушения наших прав

        Цитата
        9066496087 пишет:
        Из личного опыта добавлю только, что оптимальным является подача заявления на возврат суммы налога за 10 дней до окончания 3-х месяцев камералки (если не завершена до этого) через «ЛК — Мои налоги — Переплата»

        Спасибо! Я уже и сам понял, что не надо было подавать заявление на возврат через ЛК вместе с декларацией.

        Мне вот просто интересно, почему налоговая так уверенно себя ведет с невозвратом в срок?

        Цитата
        west пишет:
        почему налоговая так уверенно себя ведет с невозвратом в срок?

        В соответствии с положением о ФНС России их основная задача — наполнение доходной части федерального и местного бюджетов. Поэтому все их внимание — на налоги с юриков. Мы, физики, со своими вычетами для них как клопы, сосущие деньги из бюджета и рабочее время. Поэтому, как правило, от нас отмахиваются и начинают к нам присматриваться только после «пинка» (обращения и/или жалобы)

        Цитата
        9066496087 пишет:
        Поэтому, как правило, от нас отмахиваются и начинают к нам присматриваться только после «пинка» (обращения и/или жалобы)

        С жалобами там ведь тоже все любопытно. Направляю я жалобу через ЛК на бездействие своей 21 налоговой. Жалоба регистрируется и куда уходит? Правильно — в 21 налоговую. Круг замкнулся:(

        Цитата
        west пишет:
        С жалобами там ведь тоже все любопытно. Направляю я жалобу через ЛК на бездействие своей 21 налоговой. Жалоба регистрируется и куда уходит? Правильно — в 21 налоговую. Круг замкнулся

        Всегда есть выход, а в данной ситуации даже два:
        1. Написать обращение в УФНС через ЛК.
        2. Написать обращение в УФНС или ЦА ФНС через сайт налоговой

        Цитата
        9066496087 пишет:
        Всегда есть выход, а в данной ситуации даже два:
        1. Написать обращение в УФНС через ЛК.
        2. Написать обращение в УФНС или ЦА ФНС через сайт налоговой

        Придется, видимо. Какой срок рассмотрения жалобы — 30 дней? Подожду ответа, может, и возврат сделают за это время. Но то, что реально бесит такое отношение — это факт

        15 мая такое же сообщение пришло от ФНС об ошибках.

        Написал в тех. поддержку, пусть утонут в этих письмах)
        Хотя в ЛК кабинете уже появилась переплата, и я могу ей распорядиться.

        Подскажите, а где и каком виде в ЛК будет написано что камералка закончена? Я подал НДФЛ-3 5 марта. 21 марта появилась сумма переплаты, сразу написал заявление на возврат. 19 апреля получил от налоговой ответ «ваше заявление от 21.03. 2020 о возврате суммы излишне уплаченного налога принято и отправлено в работу» Это означает что камералка закончена или нет?
        15 мая как многие тут получил в ЛК:
        Приложенные документы отклонены налоговым органом. Причины отказа:

        Ошибка в последовательности предоставлении сведений
        Структура имени файла не соответствует требованиям формата
        Структура имени файла не соответствует требованиям формата

        Цитата
        west пишет:
        Придется, видимо. Какой срок рассмотрения жалобы — 30 дней? Подожду ответа, может, и возврат сделают за это время. Но то, что реально бесит такое отношение — это факт

        Как говорил великий Карлсон: «Спокойствие, только спокойствие!». Это не война и не болезнь, а обычная жизненная ситуация!
        Да, на ответ дается до 30 дней — см п. 1 ст. 12 ФЗ от 02.05.2006 N 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»: «Письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в соответствии с их компетенцией, рассматривается в течение 30 дней со дня регистрации письменного обращения».
        Но кроме этих до 30 дней для ответа на обращение (жалобу), оно психологически стимулирует налоговиков к скорейшему решению вопроса (устранению недостатка), т.к. никто не хочет, чтобы его ругали (лишали премии). Они ведь не боги, а такие же люди (чьи-то жены, матери, дети и т.п.), как и все! И у них, как и у всех, есть начальники, которых мало волнуют проблемы рядовых налоговиков

        Цитата
        jda777 пишет:
        Подскажите, а где и каком виде в ЛК будет написано что камералка закончена?

        ЛК — Сообщения (конверт сверху справа) — Сведения о ходе камеральной налоговой проверки декларации № . (кстати, пришлось все пропихивать, а сейчас жду проценты за просрочку по п. 10 ст. 78 НК РФ, т.к. 150 руб. или почти 4 кг сахарного песка (2 литра самогонки) лишними не будут!):

        Цитата
        9066496087 пишет:
        Но кроме этих до 30 дней для ответа на обращение (жалобу), оно психологически стимулирует налоговиков к скорейшему решению вопроса (устранению недостатка)

        Тоже так думал, но вот жалоба на невозврат средств уже как неделю их стимулирует
        Тут уже дело принципа будет слупить с налоговиков пени. Интересно, какой срок на уплату пени установлен после получения требования от налогоплательщика?

        Цитата
        west пишет:
        Интересно, какой срок на уплату пени установлен после получения требования от налогоплательщика?

        Срок желательно было указать самому (я указал до конца мая), но по-любому они в ответе что-то должны написать про срок возврата. Кстати, у нас народ в основном покорный (зависимый), поэтому налоговики часто по телефону уламывают, чтобы отнеслись с пониманием и сняли жалобу по пени.
        Поэтому в разделе требований я написал:
        «Прошу:
        1. В соответствии с пп. 6 и 10 ст. 78 НК РФ и п. 3.2.7 приказа ФНС России от 25.12.2008 № ММ-3-1/[email protected] начислить мне на сумму в размере 52420 руб. из моего Заявления проценты, указанные в п. 10 ст. 78 НК РФ, за период с 02.05.2020 по 13.05.2020 включительно.
        2. Начисленные проценты перевести до 31.05.2020 на счет из Заявления, на который была переведена сумма излишне уплаченного налога в размере 52420 руб.
        3. Отнестись с пониманием, что в случае просрочки возврат налогоплательщикам процентов, установленных п. 10 ст. 78 НК РФ, точно такое же требование НК РФ, как и по оплате налогоплательщиками пеней»

        Цитата
        9066496087 пишет:
        Отнестись с пониманием, что в случае просрочки возврат налогоплательщикам процентов, установленных п. 10 ст. 78 НК РФ, точно такое же требование НК РФ, как и по оплате налогоплательщиками пеней»

        С юморком пнули

        Цитата
        west пишет:
        С юморком пнули

        Без юмора никуда! Особенно когда они мне на 140 руб. перерасчета налога 3,6 коп. в день пени начисляли! Все давно решено, а пени до сих пор висят в ЛК. 3 письма уже написал (мне на третье письмо всегда везет. Наверное, счастливое число для меня) .

        У кого нибудь есть опыт написания жалобы на задержку камеральной проверки налоговой декларации? Как ее правильно написать?
        Декларация зарегистрирована 30.01.2020, поступила в налоговый орган 04.02.2020. Сейчас 18.05.2020 и в статусе камеральной проверки указано «в процессе». Прошло уже 3,5 месяца.

        В разделе «Жалоба на акты налоговых органов, действия или бездействие должностных лиц» есть «Реквизиты обжалуемого документа». Номер документа, я так понимаю, это Регистрационный номер декларации. А что писать в поле «Дата документа»? Дату регистрации или дату поступления в налоговый орган?

        Как дозвонить до налоговой:
        — звоним на 88002222222
        — представляемся ФИО + контактный номер
        — объясняем ситуацию что не можем дозвонить до налоговой. Называем номер налоговой и просим соединить с налоговой.
        — попадаем на дежурного по телефонам и просим соединить, например с «Отдельм камеральных проверок»
        — если ответят, то решаем вопрос.
        — если не ответят , повторяем через 30 минут исключая обеденное время.

        Как получить налоговый вычет по ИИС

        Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.

        Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.

        О чем речь

        Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

        ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.

        Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

        Чтобы воспользоваться государственными бонусами, нужно учесть некоторые нюансы — об этом мы писали в статье об ИИС. Прочитайте ее сначала, если вы не понимаете, о чем речь.

        Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговые действия

        1. Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой.
        2. Получить неквалифицированную электронную подпись.
        3. Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, скан договора с брокером и подтверждение зачисления средств на ИИС.
        4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
        5. Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
        6. Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.
        7. Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.

          На сайте ФНС я нашел свое отделение налоговой и ее телефон.

          Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Еще нужно знать свой ИНН. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно.

          Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.

          Дома я зашел в личный кабинет по логину и временному паролю. Пришлось примерно три дня ждать, пока в личном кабинете появилась вся информация: объекты налогообложения, справки 2-НДФЛ и так далее.

          Если у вас есть аккаунт на госуслугах и ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте налоговой через него. Если аккаунта на госуслугах нет, его тоже придется подтверждать лично

          После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.

          Что можно делать через личный кабинет на сайте налоговой

        8. Видеть все свои объекты налогообложения и суммы начисленных налогов по ним.
        9. Видеть все суммы уплаченных и неуплаченных налогов. Можно платить через интернет.
        10. Получать отчеты об уплаченных налогах.
        11. Формировать декларации по форме 3-НДФЛ .
        12. Подавать документы на налоговый вычет.
        13. Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.

          Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой, для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП».

          Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

          Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Это главное, что нужно запомнить, иначе замучаетесь восстанавливать.

          После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС.

          Эта подпись — неквалифицированная

          Важно: электронная подпись, которую можно получить на сайте налоговой, — неквалифицированная. Это самая простая электронная подпись. Ей нельзя подписывать никакие другие документы, кроме документов на сайте налоговой.

          Про квалифицированную электронную подпись мы напишем отдельную статью.

          Чтобы получить вычет по ИИС, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.

          Справку о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы.

          С 01.01.2020 справка 2-НДФЛ называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица»

          Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.

          Подтверждение зачисления средств на ИИС. Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение. Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.

          Например, Роман внес денежные средства в кассу банка, а банк по его поручению перечислил деньги брокеру для зачисления на ИИС. В кассе банка ему выдали приходный кассовый ордер и квитанцию, их он и приложил к декларации. Приходный кассовый ордер Квитанция

          Заполнять налоговую декларацию тоже можно на сайте налоговой. Для заполнения декларации в разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ »:

          Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация». Для примера мы будем заполнять в интернете.

          Заполнять декларацию в интернете просто и интуитивно понятно. Сначала выберите год, за который подаете декларацию. Нужно выбирать тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Также на этом этапе автоматически заполняются данные о налогоплательщике.

          На втором этапе по умолчанию отмечается, что в декларации содержатся доходы только от источников в РФ.

          На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.

          Отмечаем галочкой пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»

          После этого на четвертом этапе заполните данные о доходах. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

          Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ .

          Мой работодатель уже сдал отчетность за 2017 год, данные за этот год я могу загрузить из нее За 2020 год мой работодатель еще не сдал отчетность, данные за этот год мне придется внести самостоятельно из справки 2-НДФЛ

          После этого надо указать сумму инвестиционного вычета, то есть сумму денежных средств, которые вы за год внесли на ИИС. Эта сумма не может быть больше 400 тысяч рублей. Здесь же надо загрузить сканы подтверждающих документов: справки 2-НДФЛ , договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на него.

          На последнем шаге вам покажут сумму налога к возврату. Останется только ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить». Поздравляем, декларацию вы отправили.

          Заявляю вычет по ИИС с 400 000 рублей и подгружаю документы, которые подтверждают мое право на его получение На этом этапе нужно ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить»

          Заполненная декларация еще не вернет ваши деньги на счет: она только подтвердит ваше право на возврат. Надо отправить в налоговую заявление на возврат вычета.

          Через некоторое время после того, как вы отправите заполненную декларацию 3-НДФЛ , в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

          Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.

          Кнопка «Распорядиться» в разделе «Мои налоги» выглядит довольно многозначительно. Жмите на нее, чтобы получить налоговый вычет на свой банковский счет Распоряжаемся переплатой

          Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.

          Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.

          Вот что мне ответили из ФНС, когда я спросил про сроки возврата Когда вы получите вычет, статус решения на возврат в личном кабинете изменится на «Исполнено». Ура!

          Итоги

          Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.

          Налоговый вычет за строительство дома

          Каждый налогоплательщик при строительстве жилого дома, который еще не пользовался имущественным вычетом имеет право на получение налогового вычета в пределах максимальной суммы в размере 2 000 000 рублей. Максимальная сумма подоходного налога, которую Вы получите на руки составляет — 260 000 рублей.

          В данной статье мы с вами рассмотрим более подробно следующие вопросы:

        14. Как получить подоходный налог при строительстве дома
        15. Расходы на строительство жилого дома
        16. Перечень необходимых документов для возмещения подоходного налога
        17. Способы заполнения и сдачи декларации в налоговую инспекцию
        18. Подготовка полного пакета документов;
        19. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
        20. Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
        21. Имущественный вычет за строительство дома

          Получить вычет за расходы на строительство жилого дома можно только после момента регистрации права собственности.

          Срока давности имущественного вычета не существует, но вернуть его можно только за три года, предшествовавших подаче декларации и только по доходам, полученным в год регистрации права собственности и позже.

          Право воспользоваться имущественным налоговым вычетом законодатель предоставляется налогоплательщику только один раз. Если в налоговом периоде имущественный вычет не может быть использован полностью, остаток переносится на следующий год и далее.

          Максимальный размер налогового вычета не может превышать 2 000 000 рублей, без учета сумм, направленных на погашение процентов (в случае если на строительство дома оформлялась ипотека).

          Расходами на строительство жилого дома являются:

        22. расходы на разработку проектной и сметной документации;
        23. расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
        24. расходы, связанные с работой или услугами строительной компании по строительству, достройке дома, или отделке дома;
        25. расходы на приобретение жилого дома, в том числе с неоконченным строительством;
        26. расходы, связанные с подключением к сетям электроснабжения, водоснабжения, газоснабжения и канализации.
        27. Список необходимых документов для получения подоходного налога при строительстве дома

          Для возмещения вычета за строительство дома необходимо подготовить следующий пакет документов:

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *